نقل الميراث؟ وإليك كيفية التعامل مع هذه الأصول الأربعة المعقدة – بما في ذلك المنازل وصناديق التقاعد.

• يعد وجود خطة عقارية شاملة أمرًا بالغ الأهمية لضمان الحفاظ على أصولك.
• احذر من التعقيدات القانونية والضريبية للأصول المشتركة مثل المنازل وصناديق التقاعد.
• يشارك أحد خبراء التخطيط العقاري أفضل الطرق للتعامل مع هذه الأصول الصعبة.

لا شيء مؤكد في الحياة باستثناء الموت والضرائب، ولهذا السبب يعد التخطيط الشامل للميراث أمرًا بالغ الأهمية.

بعد قضاء حياتهم في تجميع الثروة، يجب على المستثمرين أيضًا أن يكون لديهم خطة طويلة المدى لأصولهم. في كثير من الأحيان، يختار الناس تقسيم أصولهم بين أبنائهم أو أحفادهم. يشارك البعض أيضًا في العطاء المخطط له من خلال التبرع بالأصول لقضية خيرية.

في مقابلة مع Business Insider، شاركت فيمالا سنو، رئيسة استراتيجية الثروة في Cresset Capital، أربعة أصول شائعة ولكنها معقدة لتمريرها إلى الجيل التالي. فيما يلي أفضل نصائحها لجعل عملية نقل الثروة سلسة قدر الإمكان.

منازل

يخطط عملاء سنو في كثير من الأحيان لتقسيم أصولهم بالتساوي بين الأطفال، وهو ما يبدو بسيطا من الناحية النظرية.

من الناحية العملية، قد يكون هذا أمرًا صعبًا للغاية، خاصة عندما يتعلق الأمر بأصول كبيرة مثل المنزل، والذي يعد في كثير من الأحيان الأصول الأكثر قيمة في العقار. قد يختلف المستفيدون حول ما يجب فعله بالمنزل – يمكن أن تنشأ التوترات إذا أراد أحد المستفيدين البيع ولكن يريد آخر الاحتفاظ بالأصل.

تأكد من مناقشة أي مجالات الخلاف في وقت مبكر. خاصة في حالة وجود منزل لقضاء العطلات العائلية، تأكد من أن المستفيدين على دراية بتكاليف الصيانة والضرائب والنفقات الأخرى.

إحدى الطرق للتغلب على هذه المشكلة هي تقسيم الرصيد الإجمالي للعقارات بالتساوي بدلاً من تقسيم الأصول الفردية، كما أوصى سنو.

“من الممكن أن يتم اتخاذ قرار في المستقبل فيما يتعلق بمن سيحصل على ماذا. وقال سنو: “من الواضح أن امتلاك ثلث المنزل ليس بالأمر الأسهل للقيام به”.

حسابات التقاعد

يمكنك تمرير حسابات التقاعد، ولكن احذر من الآثار الضريبية.

لن يتمكن المستفيدون من تقديم مساهمات إضافية إلى حساب IRA الموروث، وهم في مأزق بسبب أي ضرائب على التوزيعات. سيتعين عليهم أيضًا إفراغ حساب IRA الموروث في غضون 10 سنوات.

هناك عدة طرق لتقليل التأثير الضريبي. أولا، القواعد الضريبية أقل صرامة بالنسبة للمستفيدين من الزوج – يمكنهم تحويل حساب الاستجابة العاجلة الموروث إلى حسابهم الشخصي ويتم إعفاؤهم من قاعدة العشر سنوات، مما يعني أنه يمكنهم توزيع مدفوعات الضرائب على مدى فترة زمنية أطول. إن تمرير Roth IRA ليس له أي آثار ضريبية.

واقترح سنو التفكير في التبرع بحساب التقاعد الخاص بك للجمعيات الخيرية للحصول على مزايا ضريبية إضافية. إذا تبرعت بحساب IRA للجمعيات الخيرية عند الوفاة، فلن تقوم أنت أو المستفيدون بدفع ضرائب الدخل على توزيعات الأصول، ويمكن استخدام الخصم الضريبي الخيري لتعويض الضرائب العقارية. يمكنك أيضًا اختيار تقسيم حساب IRA الخاص بك بين المستفيدين والجمعيات الخيرية التي تختارها.

الشركات العائلية

تمثل الشركات العائلية تحديًا خاصًا لأن أصحابها يشعرون بشكل طبيعي بإحساس الارتباط تجاه الأصول التي كرسوا جزءًا كبيرًا من حياتهم من أجلها.

ومع ذلك، فإن أطفالهم قد لا يشعرون بنفس الشعور، وفقا لسنو.

وقال سنو: “لقد رأينا بالتأكيد مستفيدين بالغين يرثون تلك الأصول ويشعرون بأنهم غير مستعدين حقًا للتعامل معها”.

إذا وجدت نفسك في هذا الموقف، فإن سنو لديه النصيحة التالية: تأكد من أن المستفيدين لديهم المهارات والرغبة في المشاركة في وقت مبكر.

إذا كان المستفيدون لا يريدون تولي العمل، فلديك خياران. إذا كنت لا تزال ترغب في إبقاء العمل ضمن العائلة، فيمكنك التفكير في الاستعانة بمحترف خارجي لالاستعانة بمصادر خارجية للعمليات التجارية. يمكنك أيضًا تصفية الشركة، الأمر الذي سيحول الأصول التجارية إلى نقد بسرعة.

تنطبق هذه النصيحة أيضًا على الأصول الأخرى الأكثر تعقيدًا، مثل أداة الاستثمار العائلية أو العقارات أو المزارع.

وقال سنو: “إذا كانت لديك ميزانية عمومية أكثر تعقيدا، فإن التأكد من أن أطفالك يفهمون مدى تعقيد بعض هذه الأنواع من الأصول هو أمر مهم حقا”.

المجموعات

غالبًا ما يواجه سنو العملاء الذين يمتلكون المزيد من الأصول الفريدة، مثل مجموعات السيارات أو التحف أو الأعمال الفنية.

وكما هو الحال مع الشركات العائلية، قد تحمل هذه الأصول الكثير من القيمة العاطفية ولكن قد لا يتم نقلها بسهولة.

في بعض الأحيان يحتفظ المستفيدون بعنصر لإحياء ذكرى المتوفى، لكن سنو يرى أيضًا أن المجموعات يتم حلها.

إذا كانت المجموعة ذات أهمية كبيرة بالنسبة لك، ففكر في التبرع بها. يمكن أن يكون التبرع بالمجموعات وسيلة فعالة للتحايل على مكاسب رأس المال والضرائب العقارية.

قال سنو: “في كثير من الأحيان تكون هذه طريقة لطيفة لتقديمها للمتحف”. يختار بعض الأشخاص تعزيز إرثهم من خلال ربط أسمائهم بمجموعاتهم المتبرع بها.

التواصل هو المفتاح

في نهاية المطاف، يعد التواصل المتكرر والواضح حول التخطيط العقاري أمرًا أساسيًا، وفقًا لما ذكره سنو.

وقال سنو: “في كثير من الأحيان يعتقد الآباء أن أطفالهم يفهمون، ولكن إذا سألت الأطفال، فسيقولون: ليس لدينا أي فكرة عن كيفية تفكير أمي وأبي بشأن هذه الأشياء”.

واجه الخلافات المحتملة حول الأصول مثل المنزل في وقت مبكر، وتأكد من تقديم تفاصيل حول الأصول المعقدة مثل الشركات العائلية. إن اتخاذ موقف استباقي بشأن التخطيط للميراث يمكن أن يجعل عملية نقل الثروة أسهل لجميع المعنيين.