- يمكن أن يؤدي تقديم ضرائبك الخاطئ إلى تدقيق مصلحة الضرائب والعقوبات والمضاعفات الأخرى.
- شارك محامي ضريبي 4 من أكثر مراجعة مراجعة مصلحة الضرائب شيوعًا التي شاهدها.
- وقال إن الاحتفاظ بسجلات واسعة النطاق يمكن أن يقطع شوطًا طويلاً في منع الأخطاء الضريبية.
الضرائب معقدة بالفعل ، ويدعوها بشكل غير صحيح يمكن أن يزيد الأمور سوءًا ، لأن الأخطاء يمكن أن تؤدي إلى خطاب من مصلحة الضرائب والعقوبات المحتملة.
بعض المناطق على ملفات الإيداعات الضريبية الخاصة بك أكثر عرضة للأخطاء من غيرها ، وفقا لستيفن ويسبرغ ، المحامي الرئيسي ومؤسس مجموعة الضرائب.
غالبًا ما يقوم مصلحة الضرائب تلقائيًا بتصحيح الأخطاء الصغيرة والأخطاء المطبعية ، ومراجعة مصلحة الضرائب ليست حدثًا شائعًا للغاية. ومع ذلك ، فإن الأخطاء الصارخة سترفع الحواجب وتؤدي إلى تدقيق.
لحسن الحظ ، يمكن أن يقطع القليل من الاحتياطات الإضافية شوطًا طويلاً في منع خطاب مصلحة الضرائب. أدناه ، شارك Weisberg أفضل 4 أخطاء يمكن أن تؤدي إلى تدقيق مصلحة الضرائب وكيفية تجنبها.
دخل مفقود
يعد أحد أكثر الأسباب شيوعًا لمراجعة تدقيق مصلحة الضرائب هو أحد أكثر الأسباب شيوعًا – مما ينسى الإبلاغ عن الدخل.
يتلقى مصلحة الضرائب نسخًا من جميع مستندات الدخل الخاصة بك ، بحيث يمكن أن يؤيد الوثائق الخاصة بك عند تقديم الضرائب.
يرى Weisberg أن هذه المشكلة تظهر بشكل متكرر مع 1099 نماذج ، والتي لا تأتي في كثير من الأحيان من صاحب العمل المباشر: “عندما يتعلق الأمر بـ 1099 ، يمكن نسيان الأموال على الأسهم أو الفوائد بسهولة تامة”.
وأضاف Weisberg أن دخلك المبلغ عنه لا يتطابق مع ما لدى مصلحة الضرائب في الملف ، فيمكن أن يؤدي ذلك إلى تدقيق تلقائي.
من السهل تجنب هذا الخطأ من خلال تتبع سجلاتك. إذا كان لديك تدفقات متعددة من الدخل ، تحقق مزدوجًا تلقيت نموذجًا ضريبيًا لكل منهما. يمكن أن يكون الانتظار حتى يكون لديك جميع النماذج الخاصة بك قبل تقديم الضرائب الخاصة بك فكرة جيدة. عادةً ما يكون الموعد النهائي لأصحاب العمل ودافعي الدخل الآخرون أن يرسلوا نماذج دخلك عادةً 31 يناير. وإذا لم تتلقى W-2 أو 1099 تتوقعها ، تابع مع صاحب العمل.
المبالغة في نفقات العمل والدخل القليل
كونك مالكًا صغيرًا للأعمال التجارية يأتي أيضًا مع زيادة مجموعات الضرائب. يبلغ أصحاب الأعمال ، بما في ذلك رواد الأعمال ، أرباحهم وخسائرهم في الجدول C في النموذج 1040.
وقال ويسبرغ: “إذا كان لديك نفقات أو خسائر في أعمالك في عملك ، يبدأ مصلحة الضرائب في التفكير في أنك قد تتناول نفقات شخصية كخسائر في عملك ، أو قد تبالغ في الخصومات التي تتناولها”.
ليس من غير المألوف أن تعاني الشركات الصغيرة من خسائر ، ولكن إذا كان عملك ينشر سنوات من الخسائر على التوالي ، فقد يبدأ مصلحة الضرائب في التشكيك في شرعيتها.
الشركات التي لديها عدد كبير من المعاملات النقدية معرضة أيضًا لخطر متزايد من التدقيق ، لأن مصلحة الضرائب يمكن أن تتطلع إلى التحقيق في الدخل غير المبلغ عنها. ومن الأمثلة على ذلك متاجر الحلاقة والمطاعم وصالونات التجميل. في هذه الحالة ، من الجيد التحقق من دخلك ومعاملاتك بشكل منتظم.
خصومات مكتب المنازل
قد يكون أصحاب الأعمال الصغيرة قادرين على المطالبة بخصومات ضريبة المكاتب المنزلية إذا كانوا يعملون من المنزل. ومع ذلك ، يمكن أن يأتي هذا الخصم مع مضاعفات.
وقال ويسبرغ: “خاصة مع وضع العمل عن بُعد اليوم ، يخلق خصم مكتب المنازل أيضًا الكثير من المشكلات لأغراض التدقيق”.
لا يمكنك المطالبة إلا بمكتب منزلك كخصم ضريبي إذا تم استخدامه لأعمال العمل الحر-ليس إذا كنت تستخدمه في وظيفتك W-2.
“يجب استخدامه حصريًا للأعمال التجارية ، ولذا يجب عليك تلبية بعض الإرشادات ، وعليك الحفاظ على سجل مناسب. أي تناقضات في هذا الشأن يمكن أن تؤدي إلى تدقيق ، وينظر مصلحة الضرائب إلى خصم وزارة الداخلية كثيرًا” ، هذا ما قاله ويسبرج.
هناك طريقتان لحساب خصم المكتب المنزلي. تنص الطريقة المبسطة على أنه يمكنك حساب 5 دولارات للقدم المربع من مكتب منزلك بحد أقصى 1500 دولار. إذا اتبعت هذه الطريقة ، فليست هناك حاجة لتتبع النفقات الفردية.
تتضمن الطريقة المباشرة خصم نسبة مئوية من النفقات المنزلية مثل الإيجار والرهن العقاري والإنترنت وغيرها من المرافق ، التي يتم حسابها بتقسيم لقطات مربعة لمكتب منزلك على إجمالي مساحة المنزل. يمكن أن تؤدي هذه الطريقة إلى خصم ضريبي أكبر ولكنه يتطلب حفظ درجات مفصلة ، لذلك يوصي Weisberg بالحذر الإضافي إذا اخترت استخدامه.
نفقات السيارات
يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة أيضًا المطالبة بخصومات ضريبية لنفقات المركبات. ولكن إذا استخدمت أيضًا السيارة لأغراض شخصية ، فقد يؤدي خلط الاثنين إلى تدقيق مصلحة الضرائب ، كما حذر ويسبرغ.
يمكنك حساب النفقات الخاصة بك بناءً على إجمالي الأميال المدفوعة ، أو خصم نفقات أعمال معينة بشكل فردي. إذا كانت سيارتك مخصصة للاستخدام الشخصي والتجاري ، فيمكنك إضافة مصاريفك المتعلقة بالسيارة والضرب بنسبة مئوية من الأميال المدفوعة للعمل.
لقد رأى Weisberg أشخاصًا يواجهون مشكلة مع مصلحة الضرائب على المبالغة في المبلغ الذي يقودونه لأغراض العمل.
وقال ويسبرغ: “إذا لم يكن الأمر معقولًا بالنسبة لمقدار عملك أو عن نوع الأعمال التي لديك ، فإن مصلحة الضرائب ستنظر إليها”.
إذا كنت تدعي هذا الخصم ، فتأكد من الاحتفاظ بسجل مفصل في كل مرة تستخدم فيها سيارتك لأغراض العمل ، بما في ذلك العناوين الأميال والتاريخ والعناوين النهائية.