يجري نصحه بتوضيح Max الخاص بك 401 (K) هو التمويل الشخصي 101. لكن هل هذا التوجيه القوي عالميًا؟
توفر خطط التقاعد المخصصة للضريبة راحة الاستثمارات التلقائية والإعفاءات الضريبية-مساهمات PRETAX ومركبة ضرائب مؤجلة للمساهمات التقليدية 401 (k) والمركبة الخالية من الضرائب والسحب لمساهمات ROTH.
لكن توفر وجودة 401 (ك) هي اعتبارات مهمة أيضًا.
لا يمكن لبعض العمال الوصول إلى خطة التقاعد التي يقدمها صاحب العمل ، ويمكن أن تكون جودة 401 (ك) غير متساوية. يمكن أن تنتقص التكاليف الإدارية المرتفعة ، ومساهمات صاحب العمل الضئيلة ، وتشكيلات الاستثمار المكلفة من ميزات توفير الضرائب 401 (k).
وفي الوقت نفسه ، تحسنت الكفاءة الضريبية لحسابات المستثمرين غير التقليدية على مر السنين.
واسع صناديق تبادل الأسهم في السوق لقد قللوا بشكل كبير من السحب الضريبي للمحاكسين الخاضعين للضريبة ، مما أدى إلى محاكاة التأجيل الضريبي بشكل فعال مع الاستثمار في 401 (ك). والكثير المستشارين robo استخدم تقنيات أخرى لتقليل السحب الضريبي على حسابات المستثمرين الخاضعة للضريبة – على وجه التحديد ، بيع المراكز الخاسرة لتعويض الرابحين في مكان آخر في محافظ المستثمرين. يمكن أن يقلل من ضرائب المكاسب الرأسمالية على المواقف عندما يتم تصفية في نهاية المطاف.
على الرغم من أن الاستثمار في حساب خاضع للضريبة قد نما أكثر جاذبية ، فمن المعطى أن يضع المستثمرون ما يكفي في 401 (ك) – حتى حقاً فقيرًا – لكسب المساهمات المطابقة. إذا كانت خطة 401 (ك) ضعيفة ولديها أصول تقاعد إضافية للاستثمار ، فيجب عليهم اختيار الجيش الجمهوري الايرلندي بدلاً من توجيه المزيد من الأموال لخطة 401 (ك) الفقيرة. تنطبق حدود الدخل على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكن يمكن لأي شخص الاستثمار في Roth IRA من خلال “Backdoor” ، شريطة أن يكونوا قد حصلوا على دخل لتغطية مبلغ المساهمة.
تحدد عوامل متعددة ما إذا كان حساب خاضع للضريبة يمكن أن يتغلب على 401 (ك)
ولكن ماذا لو كان لديهم أصول تقاعد إضافية للاستثمار؟ بمجرد أن يتم تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي بالكامل ، هل ستكون هذه الدولارات أفضل حالًا في 401 (ك) ضعيفة أو في حساب وساطة محتجز خارج حساب ضريبي؟
تعتمد الإجابة هنا ، كما هو الحال مع العديد من الأسئلة المالية ، على اثنين من العوامل الرئيسية ، وخاصة ما يلي:
1. 401 (ك) جودة الخطة: ما مدى سوء الخطة؟ هل لديها تكاليف إدارية عالية و/أو خيارات الاستثمار Subpar و/أو باهظة الثمن؟ أم أن التشكيلة تتضمن بعض الصناديق الباهتة التي تجاوزت أوليتها؟ يمكن أن تساعدك مقارنة خطتك بالآخرين في إجراء هذا التقييم.
2. نادراً ما يكون الجودة والكفاءة الضريبية للاستثمارات في الحسابات الخاضعة للضريبة: الاستثمار في حساب خاضع للضريبة هو الخيار الأفضل ما لم تتمكن من الاستثمار في الأوراق المالية التي تجعل بعض التوزيعات المستمرة للدخل أو المكاسب الرأسمالية أو كليهما. والخبر السار هو أنه يمكن للمستثمرين اختيار منصة الوساطة التي توفر مجموعة جيدة من الخيارات منخفضة التكلفة وفعالية الضرائب-أي صناديق الاستثمار المتداولة في الفهرس وصناديق البرونات البلدية.
3. إن شريحة الضرائب للمستثمر في وقت المساهمات: سيكون القدرة على تقديم مساهمات قبل الضرائب – كما هو الحال مع 401 (ك) التقليدية – ستكون أكثر قيمة للمستثمر الذي في شريحة ضريبية عالية وقت هذه المساهمة أكثر من أن يكون الشخص الذي يقع في شريحة ضريبية أقل.
4. شريحة الضرائب في وقت السحب: تتلقى عمليات السحب من الحسابات الخاضعة للضريبة المعاملة الضريبية (ومرنة) أكثر من عمليات السحب من 401 (ك) التقليدية. سوف يدين المستثمرون الذين يسحبون من حساباتهم الخاضعة للضريبة الضريبية الضرائب على أرباح رأس المال ، في حين أن الأموال التي تخرج من 401 (ك) تقليدية تخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل العادي للمستثمر ، وهو أعلى. علاوة على ذلك ، نظرًا لأن الأموال 401 (ك) لم يتم فرض ضرائب عليها أبدًا ، فإن المستثمرين مدينون بالضرائب على الانسحاب بأكمله ، وليس فقط التقدير ؛ على النقيض من ذلك ، فإن مستثمري الحساب الخاضع للضريبة ، على النقيض من ذلك ، سوف يدينون فقط بالضريبة على مكاسبهم. أخيرًا ، تخضع الأصول 401 (ك) للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة في سن 73 عامًا. بالنسبة للمستثمرين الذين يتوقعون أن يكونوا في شريحة ضريبية عالية عند التقاعد ، سيكون لها أصول في حساب خاضع للضريبة – والاستمتاع بضرائب أكثر ملاءمة على التوزيعات – سيكون مفيدًا بشكل خاص. (بالطبع ، لا تزال عمليات السحب Roth 401 (K) أكثر ملاءمة: يمكن نقل أصول Roth 401 (K) إلى Roth IRA لتجنب RMDs. لا يزال من الأفضل ، أن عمليات السحب المؤهلة من Roth 401 (K) S و IRAs معفاة من الضرائب.)
حساب خاضع للضريبة مقابل 401 (ك) الوجبات السريعة
من الجيد أن يزن المستثمرون مواقف الضرائب الشخصية الخاصة بهم – الحالية والمستقبلية – بالإضافة إلى جودة 401 (ك) S عند تحديد أنواع الحسابات التي سيتم تمويلها. يمكن للمستثمرين أيضًا الاستفادة من التنويع الضريبي-تقسيم الأصول عبر الحسابات مع معاملة ضريبية متفاوتة ، سواء تم تأجيل الضرائب أو خاضعة للضريبة أو روث-عند توفير التقاعد.
___
تم توفير هذه المقالة إلى وكالة أسوشيتيد برس من Morningstar. لمزيد من محتوى التمويل الشخصي ، انتقل إلى https://www.morningstar.com/personal-finance
كريستين بنز هو مدير Morningstar للتمويل الشخصي والتخطيط للتقاعد.