بدأ موسم تقديم الإقرارات الضريبية في الولايات المتحدة، وتتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أن يقدم حوالي 164 مليون شخص إقراراتهم بحلول الموعد النهائي في 15 أبريل. في ظل هذه التوقعات، من المتوقع أن يشهد هذا العام زيادة في متوسط المبالغ المستردة مقارنة بالعام الماضي، وذلك بفضل التعديلات التشريعية الجديدة. سنستعرض في هذا المقال تفاصيل مهمة حول استرداد الضرائب، وكيفية تتبعها، والمعايير المؤهلة للحصول على بعض الائتمانات الضريبية الهامة، بالإضافة إلى التغييرات التي طرأت هذا العام، مع التركيز على استرداد الضرائب الأمريكية 2025.
كل ما تحتاج معرفته عن استرداد الضرائب الأمريكية 2025
مع انطلاق موسم تقديم الإقرارات الضريبية، يترقب الملايين من دافعي الضرائب في الولايات المتحدة حصولهم على المبالغ المستردة. العام الماضي، بلغ متوسط المبلغ المسترد 3,167 دولارًا، بينما يتوقع المحللون أن ترتفع هذه القيمة بحوالي 1000 دولار هذا العام، مما يجعل استرداد الضرائب الأمريكية 2025 حديث الساعة.
متى تتوقع استلام أموالك المستردة؟
سرعة استلام المبالغ المستردة تعتمد بشكل كبير على طريقة تقديم الإقرار الضريبي.
- التقديم الإلكتروني: تشير مصلحة الضرائب الأمريكية إلى أن الأمر لا يستغرق عادةً أكثر من 21 يومًا لاستلام أموالك إذا قمت بالتقديم إلكترونيًا.
- الإيداع المباشر: إذا اخترت الإيداع المباشر، فإن الأموال تصل عادةً بشكل أسرع.
- التقديم الورقي: قد يستغرق استلام الأموال المستردة أربعة أسابيع أو أكثر عند تقديم الإقرار بشكل ورقي.
- التعديلات والتصحيحات: إذا تطلب إقرارك أي تعديلات أو تصحيحات، فقد يمتد وقت الانتظار لفترة أطول.
تحذر مصلحة الضرائب بشدة من الاعتماد على استلام المبالغ المستردة بحلول تاريخ محدد، خاصة عند التخطيط لعمليات شراء كبيرة أو سداد فواتير هامة.
كيفية التحقق من حالة استرداد أموالك
لمتابعة وضع أموالك المستردة، توفر مصلحة الضرائب عدة أدوات:
أداة “أين استرداد أموالي؟”
يمكن لدافعي الضرائب استخدام هذه الأداة عبر الإنترنت للتحقق من حالة استرداد أموالهم. تُتاح المعلومات خلال 24 ساعة من تقديم الإقرار الإلكتروني، أو في غضون أربعة أسابيع تقريبًا عند التقديم الورقي.
من المتوقع أن توفر الأداة تواريخ إيداع متوقعة لمعظم المتقدمين المبكرين بائتمانات ضريبة الدخل المكتسب (EITC) والائتمان الضريبي للطفل (CTC) بحلول 21 فبراير. يتم تحديث المعلومات في هذه الأداة مرة واحدة يوميًا، خلال الليل.
للتحقق، ستحتاج إلى:
- رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN).
تطبيقات وخدمات أخرى
يمكن أيضًا استخدام تطبيق IRS2Go أو حساب IRS الفردي عبر الإنترنت للتحقق من حالة المبالغ المستردة.
آلية عمل استرداد الضرائب
يحدث استرداد الضرائب عندما تدفع خلال العام الضريبي مبلغًا يزيد عن التزامك الضريبي الفعلي. قد يكون ذلك بسبب استقطاعات كبيرة من راتبك أو لامتلاكك حقوقًا في ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد.
حتى لو لم تدفع ضريبة زائدة، فلا يزال بإمكانك الحصول على استرداد إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمانات مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي للطفل (CTC). لديك ثلاث سنوات للمطالبة باسترداد ضرائبك بعد تاريخ التقديم الأصلي.
من هو المؤهل للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)؟
يعتبر ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) فرصة قيمة للأفراد والأسر ذات الدخل المنخفض إلى المتوسط. للتأهل، يجب أن يكون دخلك الاستثماري أقل من 11,950 دولارًا، ويجب أن يكون دخلك من العمل أقل من حدود معينة تعتمد على حالتك الاجتماعية وعدد الأطفال لديك.
- الأعزب بدون أطفال: يجب أن يكون الدخل أقل من 19,104 دولارًا.
- المتزوج ولديه 3 أطفال أو أكثر: يجب أن يكون الدخل أقل من 68,675 دولارًا.
يمكن استخدام أداة مساعد EITC المتاحة عبر الإنترنت لتحديد أهليتك بناءً على وضعك.
من هو المؤهل للحصول على الائتمان الضريبي للطفل (CTC) والائتمان الضريبي الإضافي للطفل (ACTC)؟
إذا كان لديك طفل مؤهل، فمن المحتمل أن تكون مؤهلاً للحصول على الائتمان الضريبي للطفل (CTC)، والذي يصل إلى 2,200 دولار لكل طفل.
معايير أهلية الطفل:
- امتلاك رقم ضمان اجتماعي.
- أن يكون عمره أقل من 17 عامًا في نهاية عام 2025.
- أن يكون ابنك، أو ابنتك، أو ابن الزوجة، أو الطفل الحاضن، أو أخ، أو أخت، أو أحد أقاربهم المباشرين (مثل الحفيد).
- أن لا يكون قد تحمل أكثر من نصف تكاليف إعالته الخاصة للسنة الضريبية.
- أن يكون قد أقام معك لأكثر من نصف السنة الضريبية.
- أن يتم المطالبة به كمعال على إقرارك الضريبي.
- أن لا يكون قد قدم إقرارًا مشتركًا (إلا في حالات الاسترداد المحددة).
- أن يكون مواطنًا أمريكيًا أو مقيمًا قانونيًا.
الأهلية الكاملة للـ CTC / ACTC:
لتلقي المبلغ الكامل للـ CTC (2,200 دولار) لكل طفل مؤهل، يجب استيفاء الشروط المذكورة أعلاه، وأن لا يتجاوز دخلك السنوي 200,000 دولار (400,000 دولار للمتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا).
أما بالنسبة للائتمان الضريبي الإضافي للطفل (ACTC)، والذي يبلغ 1,700 دولار لكل طفل مؤهل، فهو متاح لمن لديهم التزام ضريبي فيدرالي قليل أو معدوم، ويجب أن يكون لديهم دخل لا يقل عن 2,500 دولار.
ما هو الجديد في استرداد الضرائب هذا العام؟
أحد التغييرات الرئيسية للعام الحالي هو اعتماد مصلحة الضرائب الأمريكية المتزايد على الإيداع المباشر.
التخلص التدريجي من الشيكات الورقية: بدءًا من 30 سبتمبر، بدأت مصلحة الضرائب في التخلص التدريجي من طباعة شيكات استرداد الضرائب الورقية. يتطلب هذا التغيير من معظم دافعي الضرائب تقديم أرقام التوجيه (Routing numbers) وأرقام الحسابات (Account numbers) الخاصة بهم لتلقي استرداد الأموال مباشرة في حساباتهم المصرفية.
تحديات موسم الإقرارات الضريبية 2025
بينما يسعى الملايين لتقديم إقراراتهم، فإن هناك مخاوف بشأن قدرة مصلحة الضرائب على التعامل مع حجم العمل. نتيجة لعمليات الفصل وتسريح العمال التي شهدتها المصلحة خلال السنوات الماضية، انخفض عدد الموظفين بشكل كبير.
بدأت مصلحة الضرائب العام 2025 بحوالي 102,000 موظف، وانتهى العام بحوالي 74,000 فقط. هذا النقص في الموظفين، خاصة في أقسام خدمة العملاء، قد يؤدي إلى تحديات وتأخيرات لمن يواجهون مشاكل في تقديم إقراراتهم، وفقًا للمدافع عن دافعي الضرائب الوطني.
الخلاصة
يمثل موسم تقديم الإقرارات الضريبية فرصة للحصول على المبالغ المستردة التي قد تساعد العديد من الأسر. مع التغييرات والتحديات التي تواجه مصلحة الضرائب الأمريكية هذا العام، من المهم أن تكون على دراية بموعد استلام أموالك، وكيفية تتبعها، والمعايير المؤهلة للائتمانات الضريبية الهامة. يُنصح بالتخطيط المبكر والتقديم الإلكتروني لضمان أسرع معالجة واستلام لمستحقاتك.